校屬各部門：

根據(jù)湖南省財(cái)政廳《關(guān)于編制2025年省級(jí)部門預(yù)算的通知》（湘財(cái)預(yù)〔2024〕173號(hào)）、《長(zhǎng)沙理工大學(xué)預(yù)決算管理辦法》（長(zhǎng)理工大財(cái)〔2023〕3號(hào)）和《長(zhǎng)沙理工大學(xué)預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)管理辦法》（長(zhǎng)理工大財(cái)〔2023〕7號(hào)）文件精神，學(xué)?，F(xiàn)就做好 2025 年度預(yù)算編制有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、總體要求

深入貫徹黨的二十屆三中全會(huì)精神，落實(shí)《中共湖南省委辦公廳 湖南省人民政府辦公廳關(guān)于貫徹落實(shí)黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過(guò)緊日子要求的通知》（湘辦發(fā)電【2024】37號(hào)）精神，緊緊圍繞學(xué)校“百?gòu)?qiáng)”大學(xué)建設(shè)目標(biāo)，服務(wù)學(xué)校“1+2”學(xué)科布局，統(tǒng)籌使用資金，把寶貴資金用在“刀刃上”。各預(yù)算單位按照“過(guò)緊日子”要求，把好項(xiàng)目立項(xiàng)關(guān)，科學(xué)、合理申報(bào)2025年度財(cái)務(wù)預(yù)算。

二、具體要求

（一）準(zhǔn)確填報(bào)和核實(shí)人員經(jīng)費(fèi)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

明確學(xué)校各類人員信息,對(duì)于單位編制外人員(含超編人員、長(zhǎng)期聘用人員，不含勞務(wù)派遣人員),也應(yīng)填報(bào)與預(yù)算測(cè)算和工資發(fā)放相關(guān)的人員信息，如實(shí)反映單位人員狀況。

（二）按全口徑完整編制收入預(yù)算

落實(shí)《湖南省財(cái)政廳關(guān)于規(guī)范單位資金管理推進(jìn)全口徑預(yù)算的通知》(湘財(cái)預(yù)[2021]116號(hào))要求，依法依規(guī)將取得的所有收入(包括財(cái)政撥款收入、財(cái)政專戶管理收入和單位資金收入)納入學(xué)校預(yù)算統(tǒng)一管理。當(dāng)年未列入預(yù)算的收入不得安排支出。

（三）支出預(yù)算按基本支出和項(xiàng)目支出分類編制

1.編細(xì)編實(shí)基本支出預(yù)算。推進(jìn)以“零基預(yù)算”理念為原則編制2025年度支出預(yù)算。所有支出均以零為基點(diǎn)，嚴(yán)格遵循“先定事后定錢”的原則實(shí)事求是安排。一是工資性支出嚴(yán)格按照工資津貼補(bǔ)貼相關(guān)要求編制，不留有缺口，也不自行超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍發(fā)放。二是公用經(jīng)費(fèi)按照厲行節(jié)約的要求，壓減行政運(yùn)行開支，各單位以2024年預(yù)算為基礎(chǔ)，2025年基本運(yùn)行支出壓減10%以上。“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，嚴(yán)控會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等一般性支出。三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算由歸口職能部門審核。各單位“公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)”報(bào)黨政辦公室審核、“公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)”報(bào)資產(chǎn)管理與實(shí)驗(yàn)室建設(shè)管理處審核、“公務(wù)出國(guó)經(jīng)費(fèi)”報(bào)對(duì)外合作與交流處審核。

2.規(guī)范項(xiàng)目支出預(yù)算。按教育廳要求學(xué)校將項(xiàng)目支出要分為基礎(chǔ)能力建設(shè)、教學(xué)改革、學(xué)科建設(shè)、科學(xué)研究、人才引進(jìn)與培養(yǎng)、學(xué)生事務(wù)、行政管理和后勤保障等8個(gè)方向,在 8個(gè)方向下面根據(jù)實(shí)際情況自行設(shè)置具體項(xiàng)目（按照“項(xiàng)目支持方向-具體項(xiàng)目名稱”規(guī)范填報(bào)到具體項(xiàng)目，如基礎(chǔ)能力建設(shè)-學(xué)生公寓建設(shè)）。校屬各單位如有省級(jí)專項(xiàng)資金，與其一并統(tǒng)籌考慮。基礎(chǔ)能力建設(shè)主要包括學(xué)校改善基本辦學(xué)條件的基本建設(shè)、維修、管網(wǎng)路改造、儀器設(shè)備采購(gòu)等方面安排的項(xiàng)目支出。教學(xué)改革主要包括學(xué)校用于教研教改、專業(yè)與課程建設(shè)、學(xué)生培養(yǎng)等方面項(xiàng)目支出。學(xué)科建設(shè)主要包括學(xué)校用于學(xué)科方面的項(xiàng)目支出。科學(xué)研究主要包括學(xué)校用于科研方面的項(xiàng)目支出。人才引進(jìn)與培養(yǎng)主要包括學(xué)校用于引進(jìn)(培養(yǎng))人才、師資培訓(xùn)等方面的項(xiàng)目支出。學(xué)生事務(wù)主要包括獎(jiǎng)助學(xué)金、學(xué)生活動(dòng)費(fèi)和思政等項(xiàng)目支出。行政管理主要包括學(xué)校校級(jí)行政管理部門(不含各類學(xué)生思政教育部門)開展行政管理活動(dòng)安排的項(xiàng)目支出。后勤保障主要包括學(xué)校后勤保障部門為提供后勤保障服務(wù)安排的項(xiàng)目支出。

（四）推進(jìn)預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)

根據(jù)《長(zhǎng)沙理工大學(xué)項(xiàng)目庫(kù)管理辦法》的要求，各單位根據(jù)本單位實(shí)際工作需要向業(yè)務(wù)歸口管理部門進(jìn)行項(xiàng)目申報(bào)；業(yè)務(wù)歸口管理部門對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行集中審核并報(bào)學(xué)校批準(zhǔn)后建立儲(chǔ)備庫(kù)；計(jì)財(cái)處和業(yè)務(wù)歸口管理部門協(xié)同建設(shè)并維護(hù)執(zhí)行庫(kù)。

（五）強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理

所有部門、單位整體支出和一般公共預(yù)算安排的項(xiàng)目都要申報(bào)績(jī)效目標(biāo)，專項(xiàng)資金要按支出方向或明細(xì)項(xiàng)目設(shè)置績(jī)效目標(biāo)。填報(bào)的績(jī)效目標(biāo)要做到指向明確、相應(yīng)匹配、合理可行、細(xì)化量化，合理客觀地反映預(yù)算支出的產(chǎn)出和效益。

三、申報(bào)說(shuō)明

（一）學(xué)?；A(chǔ)信息

1.校內(nèi)各機(jī)關(guān)和學(xué)院教職工人員信息由人事部門提供（附件1）；2.各學(xué)院學(xué)生信息由教務(wù)處、研究生院提供（附件2）；

3.城南學(xué)院學(xué)生信息由城南學(xué)院提供（附件3）。

（二）收入預(yù)算

學(xué)校各部門已在7月份完成2025年預(yù)算收入申報(bào)。

（三）在職人員和離退休人員經(jīng)費(fèi)

人事處負(fù)責(zé)提供（附件4），人事處需在預(yù)算申報(bào)系統(tǒng)中的人員經(jīng)費(fèi)庫(kù)中同步申報(bào)人員經(jīng)費(fèi)。

（四）經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算

學(xué)校各類經(jīng)費(fèi)包括行政包干費(fèi)、基本業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)，由校屬各單位在預(yù)算申報(bào)系統(tǒng)中填列。

1.行政包干費(fèi)沿用現(xiàn)行定額標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，各單位計(jì)算申報(bào)。

2.基本業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)由各單位根據(jù)下年度工作計(jì)劃測(cè)算申報(bào)。

3.專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)由項(xiàng)目實(shí)施單位和業(yè)務(wù)歸口管理部門按照《長(zhǎng)沙理工大學(xué)項(xiàng)目庫(kù)管理辦法》的要求分別進(jìn)行申報(bào)和審核。項(xiàng)目分類及相應(yīng)的業(yè)務(wù)歸口管理部門參見下表1：

表1 長(zhǎng)沙理工大學(xué)預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)分類一覽表

學(xué)院如確有未納入歸口管理部門的特定目標(biāo)類支出項(xiàng)目，學(xué)院可單獨(dú)申報(bào)。

（五）目標(biāo)管理單位預(yù)算編制

繼續(xù)教育學(xué)院、后勤服務(wù)保障中心、學(xué)生公寓管理中心、資產(chǎn)投資公司等部門編制本單位2025年度財(cái)務(wù)收支預(yù)算報(bào)學(xué)校計(jì)財(cái)處備案。（部門在預(yù)算年度如需使用基金或自籌資金的應(yīng)當(dāng)編制支出預(yù)算）。

四、人員及時(shí)間安排

（一）各單位預(yù)算編制聯(lián)系人及要求

各預(yù)算單位要高度重視預(yù)算編制工作，提前謀劃，認(rèn)真部署，指定一名預(yù)算編制聯(lián)系人，以方便預(yù)算編制及審核過(guò)程中的材料補(bǔ)充和事項(xiàng)溝通。

2025年預(yù)算采用信息化系統(tǒng)進(jìn)行編報(bào)，預(yù)算編制聯(lián)系人從智慧財(cái)務(wù)平臺(tái)-高校預(yù)算管理模塊進(jìn)行當(dāng)年預(yù)算項(xiàng)目的申報(bào)。

（二）申報(bào)方式

各預(yù)算單位預(yù)算支出均采用項(xiàng)目方式申報(bào)，按程序納入預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)。按照支出性質(zhì)和用途分為人員類、運(yùn)轉(zhuǎn)類和特定目標(biāo)類。

1.紙質(zhì)版

各部門的預(yù)算申報(bào)材料均應(yīng)由經(jīng)辦人、主要負(fù)責(zé)人簽字，加蓋部門公章，經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)審定后方可提交。

2.電子版

A.附表：同時(shí)向計(jì)財(cái)處預(yù)算科提交與紙質(zhì)版一致的電子版，除人事處負(fù)責(zé)的人員經(jīng)費(fèi)支出外，其余表格內(nèi)容暫不需在智慧財(cái)務(wù)中高校預(yù)算管理系統(tǒng)中填報(bào)。

B.其他材料：同時(shí)在智慧財(cái)務(wù)中高校預(yù)算管理系統(tǒng)上傳與紙質(zhì)文檔一致的電子檔。

（三）時(shí)間要求

各預(yù)算單位應(yīng)在10月25日前通過(guò)預(yù)算申報(bào)系統(tǒng)完成預(yù)算申報(bào)并同時(shí)提交紙質(zhì)申報(bào)材料。預(yù)算申報(bào)系統(tǒng)將于10月25日晚上24:00關(guān)閉，逾期未交視為無(wú)預(yù)算申報(bào)需求。

各歸口職能部門在11月30日前完成各單位申報(bào)項(xiàng)目的審核、報(bào)學(xué)校批準(zhǔn)后形成項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)，提交材料給計(jì)財(cái)處預(yù)算科。

（四）聯(lián)系方式

各單位應(yīng)指定一名預(yù)算聯(lián)絡(luò)人（加入預(yù)算申報(bào)QQ群1142603839），負(fù)責(zé)審核過(guò)程的材料補(bǔ)充和事項(xiàng)溝通。下載通知中附件《聯(lián)絡(luò)人信息表》（附表五），填寫申報(bào)人和審核人信息，表格交至計(jì)財(cái)處預(yù)算科（一辦公樓A204）。

聯(lián)系人：劉力 蔣夢(mèng)潔　聯(lián)系電話：85258321

計(jì)劃財(cái)務(wù)處

2024年10月9日

附件1：長(zhǎng)沙理工大學(xué)各機(jī)關(guān)、學(xué)院教職工人數(shù)匯總表（由人事處、組織部填報(bào)）

附件2：長(zhǎng)沙理工大學(xué)各學(xué)院學(xué)生人數(shù)匯總表（由教務(wù)處及研究生院填報(bào)）

附件3：城南學(xué)院學(xué)生人數(shù)統(tǒng)計(jì)表（由城南學(xué)院填報(bào)）

附件4：學(xué)校人員（不含后勤集團(tuán)、繼教院、資產(chǎn)公司）工資及社會(huì)保障經(jīng)費(fèi)預(yù)算表（由人事處填報(bào)）

附件5：聯(lián)絡(luò)人信息表（各部門填報(bào)）