校屬各部門：

根據(jù)湖南省財政廳《關(guān)于編制2024年省級部門預(yù)算的通知》（湘財預(yù)〔2023〕165號）和《長沙理工大學(xué)預(yù)決算管理辦法》（長理工大財〔2023〕3號）文件精神，學(xué)校將啟動2024年財務(wù)預(yù)算編制工作，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、總體要求

以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，緊緊圍繞學(xué)校“十四五”發(fā)展規(guī)劃和2024年學(xué)校中心工作安排，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，牢固樹立過“緊日子”思想，根據(jù)學(xué)校的財力情況，按照“保人頭、保運轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定、保發(fā)展”的順序安排預(yù)算支出，為全面提升學(xué)校內(nèi)涵式發(fā)展提供堅實保障。

二、編制要求

（一）準確填報和核實人員經(jīng)費基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。明確學(xué)校各類人員信息,對于單位編制外人員(含超編人員、長期聘用人員，不含勞務(wù)派遣人員),也應(yīng)填報與預(yù)算測算和工資發(fā)放相關(guān)的人員信息，如實反映單位人員狀況。

（二）按全口徑完整編制收入預(yù)算。落實《湖南省財政廳關(guān)于規(guī)范單位資金管理推進全口徑預(yù)算的通知》(湘財預(yù)[2021]116號)要求，依法依規(guī)將取得的所有收入(包括財政撥款收入、財政專戶管理收入和單位資金收入)納入學(xué)校預(yù)算統(tǒng)一管理。當年未列入預(yù)算的收入不得安排支出。

（三）支出預(yù)算按基本支出和項目支出分類編制。

1.編細編實基本支出預(yù)算。一是工資性支出嚴格按照工資津貼補貼相關(guān)要求編制，不得留有缺口，也不得自行超標準、超范圍發(fā)放。二是公用經(jīng)費按照厲行節(jié)約的要求，根據(jù)部門實際需求、分項定額標準等從緊編制，“三公”經(jīng)費只減不增，嚴控會議費、培訓(xùn)費等一般性支出。三公經(jīng)費預(yù)算由歸口職能部門審核。各單位“公務(wù)接待經(jīng)費”報黨政辦公室審核丶“公務(wù)用車經(jīng)費”報資產(chǎn)管理與實驗室建設(shè)管理處審核丶“公務(wù)出國經(jīng)費”報國際交流處審核。對于公用經(jīng)費實際開支標準持續(xù)偏高的部門，學(xué)校按一定比例壓減。三是年度執(zhí)行中零星增人、離休干部醫(yī)療費等經(jīng)常性事項，相關(guān)部門要結(jié)合往年開支等實際情況合理預(yù)計。

2.規(guī)范項目支出預(yù)算。按教育廳要求學(xué)校將項目支出要分為基礎(chǔ)能力建設(shè)、教學(xué)改革、學(xué)科建設(shè)、科學(xué)研究、人才引進與培養(yǎng)、學(xué)生事務(wù)、行政管理和后勤保障等8個方向,在 8個方向下面根據(jù)實際情況自行設(shè)置具體項目（按照“項目支持方向-具體項目名稱”規(guī)范填報到具體項目，如基礎(chǔ)能力建設(shè)-學(xué)生公寓建設(shè)）。校屬各單位如有省級專項資金，與其一并統(tǒng)籌考慮。

基礎(chǔ)能力建設(shè)主要包括學(xué)校改善基本辦學(xué)條件的基本建設(shè)、維修、管網(wǎng)路改造、儀器設(shè)備采購等方面安排的項目支出。教學(xué)改革主要包括學(xué)校用于教研教改、專業(yè)與課程建設(shè)、學(xué)生培養(yǎng)等方面項目支出。學(xué)科建設(shè)主要包括學(xué)校用于學(xué)科方面的項目支出。科學(xué)研究主要包括學(xué)校用于科研方面的項目支出。人才引進與培養(yǎng)主要包括學(xué)校用于引進(培養(yǎng))人才、師資培訓(xùn)等方面的項目支出。學(xué)生事務(wù)主要包括獎助學(xué)金、學(xué)生活動費和思政等項目支出。行政管理主要包括學(xué)校校級行政管理部門(不含各類學(xué)生思政教育部門)開展行政管理活動安排的項目支出。后勤保障主要包括學(xué)校后勤保障部門為提供后勤保障服務(wù)安排的項目支出。

（四）加強預(yù)算績效管理。所有部門、單位整體支出和一般公共預(yù)算安排的項目都要申報績效目標，專項資金要按支出方向或明細項目設(shè)置績效目標。填報的績效目標要做到指向明確、相應(yīng)匹配、合理可行、細化量化，合理客觀地反映預(yù)算支出的產(chǎn)出和效益。

三、具體分工

1.學(xué)?；A(chǔ)信息由相關(guān)職能部門提供。校內(nèi)各機關(guān)和學(xué)院教職工人員信息由人事部門提供（填列附表一）；各學(xué)院學(xué)生信息由教務(wù)處、研究生院提供（填列附表二）；城南學(xué)院學(xué)生信息由城南學(xué)院提供（填列附表三）。

2.2024年收入預(yù)算按全口徑。學(xué)校各部門已在8月份完成2024年預(yù)算收入申報。

   3.在職人員和離退休人員經(jīng)費:由人事處負責(zé)申報（填列附表四、附表五）。

   4.政府采購預(yù)算。由資產(chǎn)管理與實驗室建設(shè)管理處采購與招標管理中心應(yīng)本著“應(yīng)編盡編”的原則編制2024年度政府采購預(yù)算，不斷提高采購預(yù)算編制的完整性和準確性，防止錯報、漏報（填列附表六）。

   5.基本建設(shè)投資預(yù)算：由基建處負責(zé)申報（填列附表七）

   6.公用經(jīng)費支出預(yù)算：包括行政包干費、基本業(yè)務(wù)經(jīng)費和專項業(yè)務(wù)經(jīng)費（含校部經(jīng)費中歸屬各職能部門管理的專項業(yè)務(wù)經(jīng)費）。

（1）行政包干費沿用現(xiàn)行定額標準計算，各單位無需申報。

（2）基本業(yè)務(wù)經(jīng)費由各單位根據(jù)下年度工作計劃測算申報。

（3）專項業(yè)務(wù)經(jīng)費由各單位根據(jù)下年度工作計劃測算申報，應(yīng)提供專項的立項依據(jù)（含項目可行性報告、項目方案）、績效目標和績效指標，否則不予考慮安排。除基本建設(shè)項目外，跨年項目只申報當年所需資金。專項業(yè)務(wù)經(jīng)費由歸口職能部門審核，審核權(quán)限詳見下表：

職能部門審核專項業(yè)務(wù)經(jīng)費權(quán)限表

7.繼續(xù)教育學(xué)院、后勤服務(wù)保障中心、學(xué)生公寓管理中心、資產(chǎn)投資公司等部門編制本單位2024年度財務(wù)收支預(yù)算報學(xué)校計財處備案。（部門在預(yù)算年度如需使用基金或自籌資金的應(yīng)當編制支出預(yù)算）。

四、具體要求

1.各部門要高度重視預(yù)算編制工作，提前謀劃，認真部署，指定一名預(yù)算編制聯(lián)系人，以方便預(yù)算編制及審核過程中的材料補充和事項溝通。2024年預(yù)算采用信息化系統(tǒng)進行編報，預(yù)算編制聯(lián)系人從智慧財務(wù)平臺-高校預(yù)算管理模塊進行當年預(yù)算項目的申報。

2.細化預(yù)算及支出內(nèi)容，項目預(yù)算應(yīng)有明確的支出內(nèi)容，未明確支出內(nèi)容的項目不予立項，各項支出必須有詳細的測算依據(jù)，測算依據(jù)不足的將審減預(yù)算或者不予立項。

3.申報方式：

（1）紙質(zhì)版：各部門的預(yù)算申報材料均應(yīng)由經(jīng)辦人、主要負責(zé)人簽字，加蓋部門公章，經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)審定后方可提交。

（2）電子版：

A.附表：同時向計財處預(yù)算科提交與紙質(zhì)版一致的電子版，暫不需在高校預(yù)算管理系統(tǒng)中填報。

B.其他材料：同時在智慧財務(wù)中高校預(yù)算管理系統(tǒng)上傳與紙質(zhì)文檔一致的電子檔。

4、時間要求：

各單位應(yīng)在2023年10月30日前提交預(yù)算申報材料（基本業(yè)務(wù)經(jīng)費材料提交給計財處預(yù)算科，專項業(yè)務(wù)經(jīng)費材料提交給各歸口職能部門。兩者均需同時高校預(yù)算管理系統(tǒng)上傳）。

各歸口職能部門在11月6日前將專項業(yè)務(wù)經(jīng)費審核完畢，提交材料給計財處預(yù)算科。

5、聯(lián)系方式：

各單位應(yīng)指定一名預(yù)算聯(lián)絡(luò)人（加入預(yù)算申報QQ群1142603839），負責(zé)審核過程的材料補充和事項溝通。下載通知中附件《聯(lián)絡(luò)人信息表》（附表八），填寫申報人和審核人信息，表格交至計財處預(yù)算科（一辦公樓A204）。

聯(lián)系人：劉力 蔣夢潔　聯(lián)系電話：85258321

附件：

附表一：各機關(guān)、學(xué)院教職工人數(shù)匯總表（由人事處、組織部填報）

附表二：各學(xué)院學(xué)生人數(shù)匯總表（由教務(wù)處及研究生院填報）

附表三：城南學(xué)院學(xué)生人數(shù)統(tǒng)計表（由城南學(xué)院填報）

附表四：人員經(jīng)費異動情況預(yù)算表（由人事處填報）

附表五：人員工資、津貼及社會保障經(jīng)費預(yù)算表（由人事處填報）

附表六：xx單位2024年度政府采購支出明細表（由采購與招標管理中心填報）

附表七：基本建設(shè)投資預(yù)算表（由基建處填報）

 附表八：預(yù)算聯(lián)絡(luò)人信息表（各部門填報）

          計劃財務(wù)處

           2023年10 月11日