校屬各部門：

根據(jù)湖南省財(cái)政廳《關(guān)于編制2024年省級(jí)部門預(yù)算的通知》（湘財(cái)預(yù)〔2023〕165號(hào)）和《長(zhǎng)沙理工大學(xué)預(yù)決算管理辦法》（長(zhǎng)理工大財(cái)〔2023〕3號(hào)）文件精神，學(xué)校將啟動(dòng)2024年財(cái)務(wù)預(yù)算編制工作，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、總體要求

以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，緊緊圍繞學(xué)校“十四五”發(fā)展規(guī)劃和2024年學(xué)校中心工作安排，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，牢固樹立過(guò)“緊日子”思想，根據(jù)學(xué)校的財(cái)力情況，按照“保人頭、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定、保發(fā)展”的順序安排預(yù)算支出，為全面提升學(xué)校內(nèi)涵式發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。

二、編制要求

（一）準(zhǔn)確填報(bào)和核實(shí)人員經(jīng)費(fèi)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。明確學(xué)校各類人員信息,對(duì)于單位編制外人員(含超編人員、長(zhǎng)期聘用人員，不含勞務(wù)派遣人員),也應(yīng)填報(bào)與預(yù)算測(cè)算和工資發(fā)放相關(guān)的人員信息，如實(shí)反映單位人員狀況。

（二）按全口徑完整編制收入預(yù)算。落實(shí)《湖南省財(cái)政廳關(guān)于規(guī)范單位資金管理推進(jìn)全口徑預(yù)算的通知》(湘財(cái)預(yù)[2021]116號(hào))要求，依法依規(guī)將取得的所有收入(包括財(cái)政撥款收入、財(cái)政專戶管理收入和單位資金收入)納入學(xué)校預(yù)算統(tǒng)一管理。當(dāng)年未列入預(yù)算的收入不得安排支出。

（三）支出預(yù)算按基本支出和項(xiàng)目支出分類編制。

1.編細(xì)編實(shí)基本支出預(yù)算。一是工資性支出嚴(yán)格按照工資津貼補(bǔ)貼相關(guān)要求編制，不得留有缺口，也不得自行超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍發(fā)放。二是公用經(jīng)費(fèi)按照厲行節(jié)約的要求，根據(jù)部門實(shí)際需求、分項(xiàng)定額標(biāo)準(zhǔn)等從緊編制，“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，嚴(yán)控會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等一般性支出。三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算由歸口職能部門審核。各單位“公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)”報(bào)黨政辦公室審核丶“公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)”報(bào)資產(chǎn)管理與實(shí)驗(yàn)室建設(shè)管理處審核丶“公務(wù)出國(guó)經(jīng)費(fèi)”報(bào)國(guó)際交流處審核。對(duì)于公用經(jīng)費(fèi)實(shí)際開支標(biāo)準(zhǔn)持續(xù)偏高的部門，學(xué)校按一定比例壓減。三是年度執(zhí)行中零星增人、離休干部醫(yī)療費(fèi)等經(jīng)常性事項(xiàng)，相關(guān)部門要結(jié)合往年開支等實(shí)際情況合理預(yù)計(jì)。

2.規(guī)范項(xiàng)目支出預(yù)算。按教育廳要求學(xué)校將項(xiàng)目支出要分為基礎(chǔ)能力建設(shè)、教學(xué)改革、學(xué)科建設(shè)、科學(xué)研究、人才引進(jìn)與培養(yǎng)、學(xué)生事務(wù)、行政管理和后勤保障等8個(gè)方向,在 8個(gè)方向下面根據(jù)實(shí)際情況自行設(shè)置具體項(xiàng)目（按照“項(xiàng)目支持方向-具體項(xiàng)目名稱”規(guī)范填報(bào)到具體項(xiàng)目，如基礎(chǔ)能力建設(shè)-學(xué)生公寓建設(shè)）。校屬各單位如有省級(jí)專項(xiàng)資金，與其一并統(tǒng)籌考慮。

基礎(chǔ)能力建設(shè)主要包括學(xué)校改善基本辦學(xué)條件的基本建設(shè)、維修、管網(wǎng)路改造、儀器設(shè)備采購(gòu)等方面安排的項(xiàng)目支出。教學(xué)改革主要包括學(xué)校用于教研教改、專業(yè)與課程建設(shè)、學(xué)生培養(yǎng)等方面項(xiàng)目支出。學(xué)科建設(shè)主要包括學(xué)校用于學(xué)科方面的項(xiàng)目支出。科學(xué)研究主要包括學(xué)校用于科研方面的項(xiàng)目支出。人才引進(jìn)與培養(yǎng)主要包括學(xué)校用于引進(jìn)(培養(yǎng))人才、師資培訓(xùn)等方面的項(xiàng)目支出。學(xué)生事務(wù)主要包括獎(jiǎng)助學(xué)金、學(xué)生活動(dòng)費(fèi)和思政等項(xiàng)目支出。行政管理主要包括學(xué)校校級(jí)行政管理部門(不含各類學(xué)生思政教育部門)開展行政管理活動(dòng)安排的項(xiàng)目支出。后勤保障主要包括學(xué)校后勤保障部門為提供后勤保障服務(wù)安排的項(xiàng)目支出。

（四）加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。所有部門、單位整體支出和一般公共預(yù)算安排的項(xiàng)目都要申報(bào)績(jī)效目標(biāo)，專項(xiàng)資金要按支出方向或明細(xì)項(xiàng)目設(shè)置績(jī)效目標(biāo)。填報(bào)的績(jī)效目標(biāo)要做到指向明確、相應(yīng)匹配、合理可行、細(xì)化量化，合理客觀地反映預(yù)算支出的產(chǎn)出和效益。

三、具體分工

1.學(xué)?；A(chǔ)信息由相關(guān)職能部門提供。校內(nèi)各機(jī)關(guān)和學(xué)院教職工人員信息由人事部門提供（填列附表一）；各學(xué)院學(xué)生信息由教務(wù)處、研究生院提供（填列附表二）；城南學(xué)院學(xué)生信息由城南學(xué)院提供（填列附表三）。

2.2024年收入預(yù)算按全口徑。學(xué)校各部門已在8月份完成2024年預(yù)算收入申報(bào)。

   3.在職人員和離退休人員經(jīng)費(fèi):由人事處負(fù)責(zé)申報(bào)（填列附表四、附表五）。

   4.政府采購(gòu)預(yù)算。由資產(chǎn)管理與實(shí)驗(yàn)室建設(shè)管理處采購(gòu)與招標(biāo)管理中心應(yīng)本著“應(yīng)編盡編”的原則編制2024年度政府采購(gòu)預(yù)算，不斷提高采購(gòu)預(yù)算編制的完整性和準(zhǔn)確性，防止錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)（填列附表六）。

   5.基本建設(shè)投資預(yù)算：由基建處負(fù)責(zé)申報(bào)（填列附表七）

   6.公用經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算：包括行政包干費(fèi)、基本業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)（含校部經(jīng)費(fèi)中歸屬各職能部門管理的專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)）。

（1）行政包干費(fèi)沿用現(xiàn)行定額標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，各單位無(wú)需申報(bào)。

（2）基本業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)由各單位根據(jù)下年度工作計(jì)劃測(cè)算申報(bào)。

（3）專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)由各單位根據(jù)下年度工作計(jì)劃測(cè)算申報(bào)，應(yīng)提供專項(xiàng)的立項(xiàng)依據(jù)（含項(xiàng)目可行性報(bào)告、項(xiàng)目方案）、績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效指標(biāo)，否則不予考慮安排。除基本建設(shè)項(xiàng)目外，跨年項(xiàng)目只申報(bào)當(dāng)年所需資金。專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)由歸口職能部門審核，審核權(quán)限詳見下表：

職能部門審核專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)權(quán)限表

7.繼續(xù)教育學(xué)院、后勤服務(wù)保障中心、學(xué)生公寓管理中心、資產(chǎn)投資公司等部門編制本單位2024年度財(cái)務(wù)收支預(yù)算報(bào)學(xué)校計(jì)財(cái)處備案。（部門在預(yù)算年度如需使用基金或自籌資金的應(yīng)當(dāng)編制支出預(yù)算）。

四、具體要求

1.各部門要高度重視預(yù)算編制工作，提前謀劃，認(rèn)真部署，指定一名預(yù)算編制聯(lián)系人，以方便預(yù)算編制及審核過(guò)程中的材料補(bǔ)充和事項(xiàng)溝通。2024年預(yù)算采用信息化系統(tǒng)進(jìn)行編報(bào)，預(yù)算編制聯(lián)系人從智慧財(cái)務(wù)平臺(tái)-高校預(yù)算管理模塊進(jìn)行當(dāng)年預(yù)算項(xiàng)目的申報(bào)。

2.細(xì)化預(yù)算及支出內(nèi)容，項(xiàng)目預(yù)算應(yīng)有明確的支出內(nèi)容，未明確支出內(nèi)容的項(xiàng)目不予立項(xiàng)，各項(xiàng)支出必須有詳細(xì)的測(cè)算依據(jù)，測(cè)算依據(jù)不足的將審減預(yù)算或者不予立項(xiàng)。

3.申報(bào)方式：

（1）紙質(zhì)版：各部門的預(yù)算申報(bào)材料均應(yīng)由經(jīng)辦人、主要負(fù)責(zé)人簽字，加蓋部門公章，經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)審定后方可提交。

（2）電子版：

A.附表：同時(shí)向計(jì)財(cái)處預(yù)算科提交與紙質(zhì)版一致的電子版，暫不需在高校預(yù)算管理系統(tǒng)中填報(bào)。

B.其他材料：同時(shí)在智慧財(cái)務(wù)中高校預(yù)算管理系統(tǒng)上傳與紙質(zhì)文檔一致的電子檔。

4、時(shí)間要求：

各單位應(yīng)在2023年10月30日前提交預(yù)算申報(bào)材料（基本業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)材料提交給計(jì)財(cái)處預(yù)算科，專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)材料提交給各歸口職能部門。兩者均需同時(shí)高校預(yù)算管理系統(tǒng)上傳）。

各歸口職能部門在11月6日前將專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)審核完畢，提交材料給計(jì)財(cái)處預(yù)算科。

5、聯(lián)系方式：

各單位應(yīng)指定一名預(yù)算聯(lián)絡(luò)人（加入預(yù)算申報(bào)QQ群1142603839），負(fù)責(zé)審核過(guò)程的材料補(bǔ)充和事項(xiàng)溝通。下載通知中附件《聯(lián)絡(luò)人信息表》（附表八），填寫申報(bào)人和審核人信息，表格交至計(jì)財(cái)處預(yù)算科（一辦公樓A204）。

聯(lián)系人：劉力 蔣夢(mèng)潔　聯(lián)系電話：85258321

附件：

附表一：各機(jī)關(guān)、學(xué)院教職工人數(shù)匯總表（由人事處、組織部填報(bào)）

附表二：各學(xué)院學(xué)生人數(shù)匯總表（由教務(wù)處及研究生院填報(bào)）

附表三：城南學(xué)院學(xué)生人數(shù)統(tǒng)計(jì)表（由城南學(xué)院填報(bào)）

附表四：人員經(jīng)費(fèi)異動(dòng)情況預(yù)算表（由人事處填報(bào)）

附表五：人員工資、津貼及社會(huì)保障經(jīng)費(fèi)預(yù)算表（由人事處填報(bào)）

附表六：xx單位2024年度政府采購(gòu)支出明細(xì)表（由采購(gòu)與招標(biāo)管理中心填報(bào)）

附表七：基本建設(shè)投資預(yù)算表（由基建處填報(bào)）

 附表八：預(yù)算聯(lián)絡(luò)人信息表（各部門填報(bào)）

          計(jì)劃財(cái)務(wù)處

           2023年10 月11日