校屬各部門：

根據(jù)湖南省財政廳《關(guān)于編制2023年省級部門預算的通知》（湘財預〔2022〕142號）和《長沙理工大學預算管理辦法》（長理工大財〔2017〕8號）文件精神，學校將啟動2023年財務(wù)預算編制工作，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、指導思想

圍繞學校“十四五”發(fā)展規(guī)劃和2023年中心工作，根據(jù)學校的財力情況，按照“保人頭、保運轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定、保發(fā)展”的順序安排預算支出。

二、總體原則

1.“量入為出、收支平衡”的原則，不編制赤字預算。學校可分配收入優(yōu)先保證人員支出和剛性運轉(zhuǎn)支出，不可分配收入用于安排完成特定目標的專項支出。

2.收入預算編制堅持“積極穩(wěn)妥”的原則。各部門應(yīng)對組織的所有收入做到合理預測、據(jù)實填報、應(yīng)收盡收，未納入預算的收入不得安排支出。

3.支出預算編制堅持“統(tǒng)籌兼顧、保證重點、勤儉節(jié)約、講求績效”的原則。

嚴格控制和優(yōu)化預算支出結(jié)構(gòu)，厲行節(jié)約、降低行政運行成本，根據(jù)年度事業(yè)發(fā)展目標、計劃，參考上一年度預算執(zhí)行、預算績效評價結(jié)果和本年度收支增減因素預測等因素進行編制。

基本支出預算實行定員定額管理為主，單項核定為輔。項目支出預算都要申報績效目標。

三、具體分工

1.財政補助收入、學雜費和住宿費收入、科研事業(yè)收入、學校本部的其他收入等，由計劃財務(wù)處負責編制，各單位配合。

2.學校基礎(chǔ)信息由相關(guān)職能部門提供。校內(nèi)各機關(guān)和學院教職工人員信息由人事部門提供（填列附表一）；各學院學生信息由教務(wù)處、研究生院提供（填列附表二）；城南學院學生信息由城南學院提供（填列附表三）。

3.在職人員和離退休人員經(jīng)費:由人事處負責申報（填列附表四、附表五）。

4.政府采購預算。由資產(chǎn)管理與實驗室建設(shè)管理處采購與招標管理中心應(yīng)本著“不超預算、應(yīng)編盡編”的原則編制2023年度政府采購預算，不斷提高采購預算編制的完整性和準確性，防止錯報、漏報（填列附表六）。

5.基本建設(shè)投資預算：由基建處負責申報（填列附表七）

6.公用經(jīng)費支出預算：包括行政包干費、基本業(yè)務(wù)經(jīng)費和專項業(yè)務(wù)經(jīng)費（含校部經(jīng)費中歸屬各職能部門管理的專項業(yè)務(wù)經(jīng)費）。

（1）行政包干費沿用現(xiàn)行定額標準計算，各單位無需申報。

（2）基本業(yè)務(wù)經(jīng)費由各單位根據(jù)下年度工作計劃測算申報。

（3）專項業(yè)務(wù)經(jīng)費由各單位根據(jù)下年度工作計劃測算申報，應(yīng)提供專項的立項依據(jù)（含項目可行性報告、項目方案）、績效目標和績效指標，否則不予考慮安排。除基本建設(shè)項目外，跨年項目只申報當年所需資金。專項業(yè)務(wù)經(jīng)費由歸口職能部門審核，審核權(quán)限詳見下表：

職能部門審核專項業(yè)務(wù)經(jīng)費權(quán)限表

7.有創(chuàng)收收入的各部門應(yīng)合理預計2023年度創(chuàng)收收入和支出，收入附測算依據(jù)，支出按預計填列（填列附表八）。

8.繼續(xù)教育學院、后勤服務(wù)保障中心、學生公寓管理中心、資產(chǎn)投資公司等部門編制本單位2023年度財務(wù)收支預算報學校計財處備案。（部門在預算年度如需使用基金或自籌資金的應(yīng)當編制支出預算）。

四、具體要求

1.各部門要高度重視預算編制工作，提前謀劃，認真部署。2023年預算采用信息化系統(tǒng)進行編報，預算編制聯(lián)系人從智慧財務(wù)平臺-高校預算管理模塊進行當年預算項目的申報。

2.細化預算及支出內(nèi)容，項目預算應(yīng)有明確的支出內(nèi)容，未明確支出內(nèi)容的項目不予立項，各項支出必須有詳細的測算依據(jù)，測算依據(jù)不足的將審減預算或者不予立項。

3.申報方式：

（1）紙質(zhì)版：各部門的預算申報材料均應(yīng)由經(jīng)辦人、主要負責人簽字，加蓋部門公章，經(jīng)分管校領(lǐng)導審定后方可提交。

（2）電子版：

A.附表：同時向計財處預算科提交與紙質(zhì)版一致的電子版，暫不需在高校預算管理系統(tǒng)中填報。

B.其他材料：同時在智慧財務(wù)中高校預算管理系統(tǒng)上傳與紙質(zhì)文檔一致的電子檔。

4.時間要求：

各單位應(yīng)在2022年10月25日前提交預算申報材料（基本業(yè)務(wù)經(jīng)費材料提交給計財處預算科，專項業(yè)務(wù)經(jīng)費材料提交給各歸口職能部門。兩者均需同時高校預算管理系統(tǒng)上傳）。

各歸口職能部門在11月5日前將專項業(yè)務(wù)經(jīng)費審核完畢，提交材料給計財處預算科。

5.聯(lián)系方式：

各單位應(yīng)指定一名預算聯(lián)絡(luò)人（加入預算申報QQ群1142603839），負責審核過程的材料補充和事項溝通。下載通知中附件《聯(lián)絡(luò)人信息表》（附表九），填寫申報人和審核人信息，9月30日前將表格交至計財處預算科（一辦公樓A204）。

聯(lián)系人：劉力 蔣夢潔　聯(lián)系電話：85258321

附件：

附表一：長沙理工大學機關(guān)、學院教職工人數(shù)匯總表（由人事處填報）

附表二：長沙理工大學各學院學生人數(shù)匯總表（由教務(wù)處及研究生院填報）

附表三：城南學院學生人數(shù)統(tǒng)計表（由城南學院填報）

附表四：長沙理工大學人員（不含后勤集團、繼教院、資產(chǎn)公司）工資及社會保障經(jīng)費預算表（由人事處填報）

附表五：長沙理工大學人員經(jīng)費異動情況預算表（由人事處填報）

附表六：長沙理工大學2023年度政府采購支出明細表（由采購與招標管理中心填報）

附表七：長沙理工大學年度基本建設(shè)投資預算表（由基建處填報）

附表八：長沙理工大學部門創(chuàng)收收入支出預算表（有創(chuàng)收收入預算的各單位填報）

 附表九：預算聯(lián)絡(luò)人信息表（各部門填報）