第一章 總則
第一條為加強(qiáng)票據(jù)管理，規(guī)范收費(fèi)工作，維護(hù)學(xué)校財經(jīng)秩序，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我校實(shí)際情況，特制定本辦法。
第二條票據(jù)的基本聯(lián)次包括存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)（收據(jù)聯(lián)）、記賬聯(lián)。存根聯(lián)由收款方或開票方留存?zhèn)洳椋话l(fā)票聯(lián)（收據(jù)聯(lián)）由付款方或受票方作為付款原始憑證；記賬聯(lián)由收款方或開票方作為記賬原始憑證。
第三條學(xué)校為方便工作印刷的內(nèi)部結(jié)算單及收款收據(jù)僅用于學(xué)校內(nèi)部經(jīng)濟(jì)往來，或作為給個人的收費(fèi)憑證，不作為報銷使用；各單位領(lǐng)用該票據(jù)后，一般應(yīng)在三個月內(nèi)將票據(jù)存根聯(lián)交回計財處留存?zhèn)洳椤?SPAN lang="EN-US">
學(xué)校對實(shí)行獨(dú)立核算、具有獨(dú)立法人資格的校辦企業(yè)不提供內(nèi)部印刷票據(jù)。
第四條學(xué)校所屬各二級單位負(fù)責(zé)人對本單位領(lǐng)用票據(jù)的真實(shí)性、完整性及收費(fèi)全過程負(fù)責(zé)。
第二章 票據(jù)領(lǐng)用
第五條各單位領(lǐng)用票據(jù)時，必須填寫“長沙理工大學(xué)收費(fèi)票據(jù)領(lǐng)購審批表”，注明收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)范圍以及領(lǐng)用數(shù)量等，經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公章，由計財處分管處長簽字批準(zhǔn)后才可領(lǐng)??；領(lǐng)票人必須為本單位正式職工。
第六條票據(jù)實(shí)行分次限量領(lǐng)取制度，如繼續(xù)領(lǐng)取，必須先將以前領(lǐng)用的票據(jù)存根交回核銷。一般情況一次領(lǐng)用一本，若一次領(lǐng)用超過兩本（含兩本）的必須提交書面的工作情況需要說明。
第七條校內(nèi)各單位應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)票據(jù)的領(lǐng)取、使用和保管，人員發(fā)生變化時應(yīng)及時辦理移交手續(xù)，同時報計財處備案。
第八條票據(jù)領(lǐng)用后，不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開，不得拆本使用。
第九條各單位所領(lǐng)票據(jù)要按指定的收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)使用。填寫時，必須前后完整、字跡工整、大小寫金額一致、印章齊全、各聯(lián)內(nèi)容一致。如填寫錯誤，不得涂改、挖補(bǔ)或撕毀，若因填寫錯誤不能使用，應(yīng)在各聯(lián)注明“作廢”字樣，原樣保存，核銷時一并繳回。
第十條各單位開出票據(jù)所收款項(xiàng)必須及時、足額上交本單位財務(wù)，不得截留挪用、坐收坐支，以及私設(shè)“小金庫”。
第三章 票據(jù)核銷
第十一條核銷的票據(jù)應(yīng)填寫實(shí)收總金額、使用份數(shù)、作廢份數(shù)、使用起止日期及會計和出納簽字，并且加蓋單位公章。
第十二條年度終了時，各單位所領(lǐng)用的票據(jù)無論是否用完，都必須在每年12月31日前到計財處核銷，次年重新辦理票據(jù)領(lǐng)用手續(xù)。
第十三條如遇到票據(jù)遺失，則需寫情況說明，注明票號，領(lǐng)用時間，單位負(fù)責(zé)人和當(dāng)事人必須簽字加蓋單位公章并登報聲明作廢，若造成經(jīng)濟(jì)和其他損失的由單位負(fù)責(zé)人和當(dāng)事人承擔(dān)。
第四章 附則
第十四條以前所公布的管理辦法與本辦法有沖突的以本辦法為準(zhǔn)。
第十五條本辦法適用于校屬各二級單位，校屬各獨(dú)立法人單位可參照執(zhí)行。
第十六條本辦法由計財處負(fù)責(zé)解釋。
第十七條本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
長沙理工大學(xué)計劃財務(wù)處
2016年1月3日
