長沙理工大學因公臨時出國經(jīng)費管理辦法

第一章 總則

第一條為了進一步規(guī)范我校因公臨時出國經(jīng)費管理，加強預算監(jiān)督，提高資金使用效益，保證外事工作的順利開展，根據(jù)《外交部、中央外辦、中央組織部、財政部關(guān)于進一步規(guī)范省部級以下國家工作人員因公臨時出國的意見》（中辦發(fā)〔2013〕16號）、《財政部、外交部關(guān)于印發(fā)< 因公臨時出國經(jīng)費管理辦法>的通知》（財行〔2013〕516號）、《財政部、中國民用航空局關(guān)于加強公務機票購買管理有關(guān)事項的通知》（財庫〔2014〕33號）、財政部和國家外國專家局《因公短期出國培訓費用管理辦法》（財行〔2014〕4號）,結(jié)合我校實際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于我校在編在崗教職員工因公短期出國（境）參加國際會議、學術(shù)交流、合作研究、培訓、授課、訪問等公務活動。期限一般為1個月以內(nèi)。

第三條 因公組派臨時出國團組應當堅持強化預算約束、優(yōu)化經(jīng)費結(jié)構(gòu)、厲行勤儉節(jié)約、講求務實高效的原則，嚴格控制因公臨時出國規(guī)模，規(guī)范因公臨時出國經(jīng)費管理。

第二章 預算管理

第四條 國際交流處與計劃財務處對因公臨時出國計劃進行審核審批管理，嚴格控制學校因公臨時出國經(jīng)費總額，嚴格審核每筆因公臨時出國經(jīng)費預算開支渠道、范圍和標準(含國際旅費、住宿費、伙食費、公雜費、其他費用)等。

第五條 校內(nèi)各單位在申報因公臨時出國計劃的同時，須相應落實因公臨時出國經(jīng)費預算，不得超預算或無預算安排出國任務。確有特殊需要的，按規(guī)定程序報批。因公臨時出國人員填寫申請表，須在經(jīng)費來源欄目內(nèi)注明出國經(jīng)費項目名稱、項目代碼，并由經(jīng)費負責人審簽。

第六條 校內(nèi)各單位應當認真貫徹中央有關(guān)外事管理規(guī)定，科學制訂年度因公臨時出國計劃報學校審批，認真履行因公臨時出國計劃報批制度，嚴格控制因公臨時出國團組人數(shù)、出訪國家數(shù)和在外停留天數(shù)，正確執(zhí)行限量管理規(guī)定。

第七條 各單位應當嚴格執(zhí)行各項經(jīng)費開支標準，不得擅自突破。出訪團組應當事先填報《因公臨時出國（境）任務和預算審批意見表》（見附件1），由國際交流處和計劃財務處分別出具審簽意見。出國任務、出國經(jīng)費預算未通過審核的，不得安排出訪團組。

第三章 經(jīng)費管理

第八條 因公臨時出國經(jīng)費包括：國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費和其他費用。

國際旅費，是指出境口岸至入境口岸旅費。

國外城市間交通費，是指為完成工作任務所必須發(fā)生的，在出訪國家的城市與城市之間的交通費用。

住宿費是指出國人員在國外發(fā)生的住宿費用。

伙食費是指出國人員在國外期間的日?；锸迟M用。

公雜費是指出國人員在國外期間的市內(nèi)交通、郵電、辦公用品、必要的小費等費用。

其他費用主要是指出國簽證費用、必需的保險費用、防疫費用、國際會議注冊費用等。

國內(nèi)部分旅費按照差旅費標準執(zhí)行。

第九條 國際旅費按照下列規(guī)定執(zhí)行：

（一）選擇經(jīng)濟合理的路線。出國人員應當優(yōu)先選擇由我國航空公司（以下簡稱國內(nèi)航空公司）運營的國際航線，由于航班銜接等原因確需選擇外國航空公司航線的，應當事先報經(jīng)國際交流處和計劃財務處審批同意。不得以任何理由繞道旅行，或以過境名義變相增加出訪國家和時間。

（二）按照經(jīng)濟適用的原則，出國人員應盡可能購買低價、往返機票，原則上不得購買全價機票。

因公臨時出國時，出國人員購買機票應當選擇直達目的地國家（地區(qū)）的國內(nèi)航空公司航班出入境，沒有直達航班的，應當選擇國內(nèi)航空公司航班到達的最鄰近目的地國家（地區(qū)）進行中轉(zhuǎn)。因中轉(zhuǎn)1次以上（不含1次）等特殊原因確需選擇非國內(nèi)航空公司航班，以及因最臨近目的地國家（地區(qū)）中轉(zhuǎn)需辦理過境簽證而選擇其他鄰近中轉(zhuǎn)地的，應當填寫《乘坐非國內(nèi)航空公司航班和改變中轉(zhuǎn)地審批表》（見附件2），事先報經(jīng)國際交流處和計劃財務處審批同意。

（三）因公臨時出國購買機票，須經(jīng)國際交流處和計劃財務處審批同意。機票款須通過公務卡、銀行轉(zhuǎn)賬方式支付，不得以現(xiàn)金支付。財務處應當根據(jù)《航空運輸電子客票行程單》等有效票據(jù)注明的金額予以報銷。

（四）出國人員應當嚴格按照規(guī)定安排交通工具，不得乘坐民航包機或私人、企業(yè)和外國航空公司包機。

（五）省部級人員可以乘坐飛機頭等艙、輪船一等艙、火車高級軟臥或全列軟席列車的商務座；司局級人員可以乘坐飛機公務艙、輪船二等艙、火車軟臥或全列軟席列車的一等座；其他人員均乘坐飛機經(jīng)濟艙、輪船三等艙、火車硬臥或全列軟席列車的二等座。所乘交通工具未設置上述規(guī)定中本級別人員可乘坐艙位等級的，應乘坐低一等級艙位。上述人員發(fā)生的國際旅費據(jù)實報銷。

（六）出國人員乘坐國際列車，國內(nèi)段按國內(nèi)差旅費的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；國外段超過6小時以上的按自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天補助12美元。

第十條 出國人員根據(jù)出訪任務需要在一個國家城市間往來，應當事先在出國計劃中列明，并報國際交流處和計劃財務處批準。未列入出國計劃、未經(jīng)批準的，不得在國外城市間往來。出國人員的旅程必須按照批準的計劃執(zhí)行，其城市間交通費憑有效原始票據(jù)據(jù)實報銷。

第十一條 住宿費按照下列規(guī)定執(zhí)行：

（一）出國人員應當嚴格按照規(guī)定安排住宿，省部級人員可安排普通套房，住宿費據(jù)實報銷；廳局級及以下人員安排標準間，在規(guī)定的住宿費標準（見附件3）之內(nèi)予以報銷。

（二）參加國際會議等的出國人員，原則上應當按照住宿費標準執(zhí)行。如對方組織單位指定或推薦酒店，應當嚴格把關(guān)，通過詢價方式從緊安排，超出費用標準的，須事先報經(jīng)國際交流處和計劃財務處批準。經(jīng)批準，住宿費可據(jù)實報銷。

第十二條 伙食費和公雜費按照下列規(guī)定執(zhí)行：

（一）出國人員伙食費、公雜費按規(guī)定的標準包干使用。包干天數(shù)按離、抵我國國境之日計算。

（二）外方以現(xiàn)金或?qū)嵨镄问教峁┗锸迟M和公雜費接待我代表團組的，出國人員不再領(lǐng)取伙食費和公雜費。

（三）出訪用餐應當勤儉節(jié)約，不上高檔菜肴和酒水，自助餐也要注意節(jié)儉。

第十三條 出訪團組對外原則上不搞宴請，確需宴請的，應當連同出國計劃一并報批，宴請標準按照所在國家一人一天的伙食費標準掌握。出訪團組與駐外機構(gòu)等之間一律不得用公款相互宴請。

第十四條 出訪團組在國外期間，收授禮品應當嚴格按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。出訪團組與駐外代表辦事處等之間一律不得以任何名義、任何方式互贈禮品或紀念品。

第十五條 出國簽證費用、防疫費用、國際會議注冊費用等憑有效原始票據(jù)據(jù)實報銷。根據(jù)到訪國要求，出國人員必須購買保險的，應當事先報經(jīng)國際交流處和計劃財務處批準后，按照到訪國駐華使領(lǐng)館要求購買，憑有效原始票據(jù)據(jù)實報銷。

第十六條 因公出國人員完成出訪任務后，應及時到國際交流處按規(guī)定報銷出訪費用。報銷時附審批表并同時提供出國任務批件和護照等證件（包括簽證、簽注和出入境記錄）復印件、邀請函或會議通知報銷、費用明細單據(jù)等材料。國際交流處與計劃財務處嚴格按照批準人數(shù)、天數(shù)、路線、公務活動情況、經(jīng)費計劃等進行核銷，不得報銷與本次公務無關(guān)的開支和計劃外發(fā)生的費用。各種報銷憑證須用中文注明開支內(nèi)容、日期、數(shù)量、金額等，并由經(jīng)辦人簽字。

第十七條 因公臨時出國由校外單位和個人提供經(jīng)費資助時，若提供資助標準已超過國家財政部規(guī)定相應標準的，不得再從科研經(jīng)費、公用經(jīng)費等學校任何經(jīng)費中支付費用。

第十八條 到國（境）外上課教師報銷包干旅費除持有批準機關(guān)的批件外，還應附有審批表及由研究生院或相關(guān)學院開出的開課通知單，并在學院學費分成時在分成款中扣除。包干旅費由各學院確定具體包干金額后送至財務處備案。

第四章 監(jiān)督檢查

第十九條 除涉密內(nèi)容和事項外，因公臨時出國經(jīng)費的預決算應當按照預決算信息公開的有關(guān)規(guī)定，及時公開，主動接受社會監(jiān)督。

第二十條 國際交流處、計劃財務處、審計處應對因公臨時出國情況進行定期或不定期聯(lián)合檢查。計劃財務處應定期或不定期對各單位因公臨時出國經(jīng)費管理使用情況進行監(jiān)督檢查。審計處應對各單位因公臨時出國經(jīng)費管理使用情況進行審計。

計劃財務處應嚴格按照預算績效管理的有關(guān)規(guī)定，加強因公臨時出國經(jīng)費預算績效評價，切實提高預算資金的使用效益。

第二十一條 組團單位應當采取集中形式，對團組全體人員進行行前財經(jīng)紀律教育。對出國人員違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，除相關(guān)開支一律不予報銷外，按照有關(guān)規(guī)定嚴肅處理，并追究有關(guān)人員責任：

（一）違規(guī)擴大出國經(jīng)費開支范圍的；

（二）擅自提高經(jīng)費開支標準的；

（三）未經(jīng)批準擅自改變國外活動路線、增加出訪地點和延長出訪時間的開支；

（四）使用虛假發(fā)票報銷出國費用的；

（五）其他違反本辦法的行為。

第五章 附則

第二十二條 各單位因公臨時赴香港、澳門、臺灣地區(qū)的，適用本辦法。

第二十三條 對與我新建交或未建交國家，相關(guān)經(jīng)費開支標準暫按照經(jīng)濟水平相近的鄰國標準執(zhí)行。

第二十四條 受學校委派的其他人員臨時出國，參照此辦法執(zhí)行。

第二十五條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行,原有的相關(guān)管理辦法同時廢止。本辦法由國際交流處、計劃財務處負責解釋。

附件：1.因公臨時出國（境）任務和預算審批意見表

2.乘坐非國內(nèi)航空公司航班和改變中轉(zhuǎn)地審批表

3.各國家和地區(qū)住宿費、伙食費、公雜費開支標準表

附件1

附件2

附件3

各國家和地區(qū)住宿費、伙食費、公雜費開支標準表